Виды обеспечения по кредитам предпринимателей, особенности предоставления залога.

Один из принципов кредитования – обеспеченность кредита залогом. Банк старается подстраховаться, предоставляя кредит, поэтому вместе с кредитным договором заключает с заемщиком договор залога и договор поручительства.

Обеспечение, которое банк принимает по кредиту, бывает основное и дополнительное.

Обеспечение основное должно покрывать весь объем обязательств по кредиту. Под объемом (суммой) обязательств понимают сумму основного долга (или сумму кредита), включая комиссионные, а также процентные платежи по кредиту, которые рассчитывают за определенный период. Чаще всего сумму платежей рассчитывают за один или за два квартала (это зависит от указанной в договоре периодичности уплаты процентов), редко – за весь срок действия договора о кредите.

Рассмотрим пример расчета обеспечения по кредиту. Любой заемщик сам предварительно может рассчитать сумму требуемого обеспечения по кредиту.

Прежде всего, для этого определяют «минимальную расчетную залоговую стоимость», которая представляет собой сумму кредита и платежей. Если разделить расчетную залоговую стоимость на поправочный коэффициент, то получим рыночную стоимость обеспечения.

Так, в случае суммы кредита 500 000 руб. под 18 % годовых и ежемесячной комиссии размером 1 % годовых, получим следующий расчет:

(18+1) / 100 / 365 . 92 . 500000 + 500000) = 523945,21 (руб.)

То есть требуемая расчетная залоговая стоимость обеспечения по кредиту в данном случае составляет 523945,21 руб.

Минимальная рыночная стоимость обеспечения по данному кредиту:

523 945,21 / 0,6 = 873 242,02 (руб.),

где

(18+1) / 100 – процентная ставка, а также ежемесячная комиссия (в процентах годовых),

365 – число календарных дней в году,

92 – число дней в периоде (величина варьирует в зависимости от принятых условий кредитования данного банка),

500 000 рублей – сумма кредита,

0,6 – поправочный коэффициент, который применяется в зависимости от вида залога (также варьируется зависимо от вида обеспечения и условий кредитования данного банка).

Что касается комиссии за предоставление кредита, то она в данном расчете не учитывается, так как ее уплата производится заемщиком единовременно до первого предоставления ему кредитных средств.

Основным обеспечением обязательств по кредиту, как правило, выступает имущественный залог – это недвижимость, транспортное средство, оборудование заемщика.

Предоставленное банку в качестве залога имущество может быть собственностью, как самого заемщика, так и третьего лица. Залогодателем может быть, как физическое лицо, так и организация. Если залогодатель – третье лицо и является организацией, то банк потребует полный пакет правоустанавливающих и финансовых документов для анализа платежеспособности и правоспособности залогодателя. Залогодатель должен иметь устойчивое финансовое состояние, не должен иметь отрицательных чистых активов.

Чтобы банк принял имущество в залог, залогодателю нужно подтвердить право собственности на это имущество. В случае предоставления в качестве залога:

- недвижимости – свидетельство права собственности, которое выдается регистрационной палатой, а также документы – основания возникновения права собственности;

- транспорта – паспорт транспортного средства (ПТС) и свидетельство регистрации транспорта;

- оборудования – документ, подтверждающий факт оплаты при покупке оборудования (платежное поручение, товарный или кассовый чек) и документ, подтверждающий факт поставки (накладная, договор, счет-фактура).

Значительно реже, тем более в условиях кризиса, в качестве залога банки принимают товарно-материальные ценности (ТМЦ): сырье, материалы, товары для перепродажи, которые на правах собственности принадлежат заемщику. В таких случаях поправочный коэффициент ставят больше, как правило 0,5. Если предлагаемые банку в качестве залога ТМЦ хранятся на территории другой организации, заемщику необходимо предоставить в банк договор хранения. К этому договору хранения будет заключен еще один документ – дополнительное соглашение, согласно которому представители банка будут иметь допуск на территорию хранения предмета залога с целью осуществления текущих проверок наличия имущества залога.

Вступает в силу договор залога имущества (кроме договора залога недвижимости) с момента его подписания. Договор ипотеки (договор залога недвижимости) подлежит госрегистрации.

Принимаемое в залог оборудование не должно быть стационарным, не имеющим аналогов, с узкой областью применения. Но должно иметь особые, индивидуальные признаки, дающие возможность его идентифицировать (заводской, инвентарный номер и т.д.).

Транспорт должен иметь нормальное техническое состояние, быть на ходу, также требуется определенный возраст транспортного средства (как правило, не больше 10 – 15 лет).

Недвижимое имущество в качестве возможного залога – это земельные участки, сооружения, нежилые здания, недострой (согласно действующему законодательству должно быть оформлено право собственности). Жилую недвижимость банки принимают в роли обеспечения по кредиту в случае, если на ней никто не прописан. Залогом могут быть суда (воздушные, морские). Банку предоставляют выписки из регистрационной службы, свидетельствующие об отсутствии обременения на предмет залога. В случае наличия договоров аренды (оформленных и зарегистрированных) с третьими лицами, банк вправе потребовать заключить к договору аренды дополнительное соглашение о прекращении договора аренды при обращении банка о взыскании на имущество залога.

По отдельным программам кредитования в качестве основного обеспечения в залог могут также приниматься:

- поручительство муниципального образования;

- право требования по контракту;

- банковская гарантия;

- вексель (как правило, Сбербанка РФ);

- приобретаемое имущество.

Кратко рассмотрим каждое из этих видов обеспечения.

Поручительство муниципального образования (далее МО) принимается в качестве залога, если банк заключил соглашение с данным МО. Еще одно важное условие в этой ситуации: в бюджете МО должны быть предусмотрены затраты на предоставление поручительств по кредитам индивидуальных предпринимателей и предприятий.

Право требования по контракту – принимается в залог по остаточной стоимости контракта, которую рассчитывают как разность размера суммы договора и авансовых платежей. Данный контракт должен содержать условие, по которому все перечисления денежных средств осуществляются на открытый в банке-кредиторе расчетный счет заемщика, а внесение изменений в контракт без предварительного согласования с банком-кредитором невозможно. Графики погашения кредита и платежей по контракту синхронизируется. В случае поступлении по данному контракту выручки, она списывается в счет погашение долга заемщика перед данным банком.

Банковская гарантия может выступать обеспечением в случае, если банк-кредитор определил лимит риска на банк, который выпустил гарантию.

Если обеспечением выступает приобретаемое имущество, то банк и продавец должны подписать соответствующее соглашение. А договор купли-продажи, подписанный покупателем (то есть заемщиком) и продавцом, должен содержать условие следующего плана: если покупатель (заемщик) предоставляет продавцу часть оплаты (как правило, 10 – 20 %) и гарантийное письмо банка (можно подписанный кредитный договор), то право собственности на предмет договора купли-продажи (приобретаемое имущество) переходит к заемщику (покупателю). Следовательно, покупатель производит оформление с банком договора залога, а банк по обеспеченному кредиту перечисляет продавцу имущества оставшуюся сумму.

Вексель (как правило, вексель Сбербанка Российской Федерации) – один из самых необычных, интересных видов обеспечения. Вексель можно рассматривать как деньги, размещенные на определенных условиях на определенный срок в ценную бумагу (по векселю векселедержатель может от банка получать проценты). Таким образом, при использовании в качестве обеспечения по кредиту векселя, риски со стороны банка существенно снижены, следовательно, более либеральные требования к заемщику и банковский дисконт гораздо ниже.

В качестве дополнительного обеспечения по кредиту может быть поручительство юридических и (или) физических лиц; имущественный залог.

В случае кредитования малого бизнеса обязательным является предоставление поручительства от основных учредителей предприятия или руководителя, а также от лиц, непосредственно влияющих на решения, принимаемые предприятием.

Кроме того, если заемщик входит в состав группы взаимосвязанных предприятий, то банк имеет право потребовать поручительство основных организаций данной группы.

Оценка банком инвестиционной привлекательности баланса предприятия
Расчетом возможной суммы кредита, как для предприятия, так и для индивидуального предпринимателя занимается кредитный работник. Принимается во внимание бухгалтерская отчетность предприятия (баланс – «форма 1», отчет о прибыли и убытках – «форма 2»). В случае обращения за кредитом индивидуального предпринимателя, кредитным работником собирается информация с целью составления более упрощенных форм баланса, отчета о прибыли и убытках по хозяйственной деятельности данного предпринимателя.

Всем известно, что баланс имеет актив и пассив. Составляется баланс на определенную дату. Актив отражает имущество, остаток денежных средств, обязательства контрагентов перед данным предприятием (например, финансовые вложения, дебиторская задолженность). В пассиве отражены источники формирования активов предприятия, которыми могут быть, как собственные, так и заемные средства предприятия.

Что касается отчета о прибылях и убытках, его составляют за определенный период и в нем приводят информацию о доходах, расходах, данные о результатах за отчетный период финансово-хозяйственной деятельности – убыточным или прибыльным оказался отчетный период.

Надо отметить, что, проводя анализ отчетности предприятия с целью установления возможности выдачи кредита предприятию, кредитный работник банка, прежде всего, интересуется 3-м разделом баланса «Капитал и резервы». В случае отрицательной итоговой величины, указанной в этом разделе, можно сделать вывод об отсутствии источников собственных средств. Отрицательные чистые активы, согласно действующему законодательству, могут быть причиной ликвидации предприятия. Безусловно, банк может расценить отрицательное значение итоговой величины в указанном разделе как стоп-фактор и отказать в предоставлении краткосрочного кредита. Но, когда убытки – явление запланированное и возникло в процессе реализации конкретного инвестиционного проекта, банк может принять положительное решение о предоставлении предприятию долгосрочного кредита.

Следовательно, итоговый показатель третьего раздела баланса для получения возможности краткосрочного кредитования не должен быть отрицательным.

Теперь рассмотрим величину внеоборотных активов. Их источником формирования должны выступать собственные средства данного предприятия (3-й раздел баланса), но также могут быть задействованы и долгосрочные обязательства (4-й раздел баланса). Таким образом, получаем соотношение: «итог 1-го раздела баланса должен быть равным или быть меньше суммы 3-го и 4-го разделов баланса.

В случае обратной картины можно сделать вывод, что внеоборотные активы организации формируются за счет краткосрочных источников. Это говорит об определенных рисках. Безусловно, банк, как минимум, с осторожностью отнесется к возможности кредитования такого заемщика, и скорее всего вообще откажет в предоставлении кредита.

Теперь поинтересуемся суммой краткосрочных обязательств (5-й раздел баланса). Данная сумма соотносится с итоговым результатом 2-го раздела («Оборотные активы»). Требуется, чтобы краткосрочные обязательства были меньше оборотных активов (2-й раздел баланса). Банковский специалист по кредитам обязательно проведет анализ отношения краткосрочных обязательств предприятия к его выручке за последние 4 квартала. В этой связи отметим, что допускается ситуация, когда краткосрочные обязательства не превышают 70 % от объема выручки предприятия.

О том, как предприятию удается выстраивание своих расчетов с контрагентами, работник банка составит представление при сравнивании объема дебиторской задолженности (сумма строк № 230 и 240) и кредиторской задолженности (строка № 620). При этом дебиторская задолженность (то есть нам должны), а также финансовые вложения (предоставляются без определения по договору займа процентов) – это средства, предоставленные анализируемым предприятием своим контрагентам в качестве коммерческого кредита. Иными словами – это нерабочие средства, они отвлечены. В то же время кредиторская задолженность (то есть мы должны) представляет собой средства, которые предприятие получило от своих контрагентов в качестве коммерческого кредита.

Для получения кредита предприятием не допустимо наличие кредиторской задолженности с истекшим сроком. Причины должны быть очень серьезными, например, ликвидация контрагента. То есть предприятие (потенциальный заемщик) готово рассчитаться, но не с кем.

Относительно просроченной дебиторской задолженности важен размер доли указанной задолженности в активах предприятия. Если нет возможности взыскания задолженности или в наличии длительное по сроку судебное разбирательство, банк проводит оценку влияния на финансовое состояния заемщика «невозврата» ему дебиторской задолженности.

С помощью отчета о прибылях и убытках анализируют динамику роста выручки, прибыли. Проводят сравнение текущего периода с аналогичным таковому прошлого года. В случае обнаружения факта уменьшения объемов выручки, прибыли, банк попросит пояснения.

Для возможности предоставления кредитования приветствуется положительное значение финансового результата по итогам года и на последнюю отчетную дату (срока № 190). Наличие по итогам деятельности предприятия убытка внутри отчетного года или поквартально тоже потребует обоснований.

Другие коммерческие, операционные доходы и расходы анализируют только, если они существенно влияют на финансовые результаты предприятия.

Сумма кредита, которую просит потенциальный заемщик, должна быть сопоставимой с валютой баланса предприятия и его годовой выручкой.

Приняв во внимание данную информацию, можно предварительно самостоятельно оценить, вероятно ли получение от банка положительного решения о предоставлении кредита предприятию и, в связи с этим, определить дальнейшие шаги развития своего предприятия.

Взаимосвязанные предприятия: взаимосвязь предприятий как фактор кредитоспособности.

Принимая решение о предоставлении кредита, банк определяет взаимосвязанные предприятия и проводит анализ, как финансового состояния, так и деловой репутации группы предприятий, так как в случае финансовых трудностей у одного из взаимосвязанных предприятий возможно возникновение финансовых затруднений у заемщика данного банка.

Даже, если отсутствует факт юридического оформления группы, банк-кредитор, пользуясь определенными критериями, определяет взаимосвязанные между собой предприятия. То есть предприятия, которые банк определил группой взаимосвязанных предприятий, могут выступать официально оформленным холдингом (финансово-промышленной группой или консорциумом и т. д.) или могут функционировать отдельно, без общей структуры управления, не составлять сводной отчетности.

Банк преследует одну цель – максимально предупредить, снизить возможный риск не возврата занятых средств. Поэтому одним из важнейших заданий для принятия банком решения о кредитовании данного предприятия – это понимание банком перспектив развития бизнеса и, следовательно, возвратности кредита. Это задание решается составлением и анализом консолидированной отчетности всей группы. Для определения состава группы нужно определить конечного получателя выгоды от данного бизнеса (то есть бенефициара), а затем определить, по возможности, всю цепочку взаимосвязи предприятий.

Банк рассматривает юридическую, экономическую взаимозависимость предприятий и заемщика; анализирует управленческую структуру, схему финансирования, взаиморасчетов предприятий составляющих группу.

К одной группе взаимосвязанных предприятий относят организации, которые оказывают прямое (или косвенное, например, через третьих лиц) существенное влияние на принимаемые органами управления другой организации решения. В одну группу также включают предприятия, производящие обеспечительные операции (предоставление имущественного залога или поручительства по кредитам третьих лиц).

Рассмотрим юридическую взаимосвязь предприятий.

Определение понятия «связанных заемщиков» приведено в Инструкции Центрального Банка России № 110-И от 16.01.2004 года. Правила, согласно которым относят хозяйственные общества к группе связанных заемщиков, указаны в статьях 105 и 106 Гражданского кодекса РФ.

Взаимосвязь формально определяется анализом участия в уставном капитале предприятия или по факту наличия в органах управления организации представителей других организаций.

В итоге к взаимосвязанным предприятиям относят общества, которые являются собственниками более 20 % от голосующих акций или от уставного капитала другого предприятия. Таким же образом определяется взаимосвязь и по физическим лицам – акционерам или участникам в уставном капитале предприятия (хозяйствующего субъекта).

Лицо, которое занимает на предприятии руководящий пост, имеет возможность определять решения, принимаемые хозяйствующим субъектом. Предприятие также определят в группу взаимосвязанных в случае, если оно является акционером или учредителем одного из предприятий группы.

Банк серьезно воспринимает информацию о значительном косвенном (посредством третьих лиц) влиянии на решения, которые принимают органы управления предприятия-заемщика. Под значительным влиянием понимают возможность:

- определять решения, которые принимают органы управления юридического лица;

- определять (из-за участия в уставном капитале и/или согласно договору между юридическими лицами, которые входят в состав группы или холдинга) условия ведения предприятием-заемщиком предпринимательской деятельности;

- назначать единоличный исполнительный орган;

- определять состав совета директоров.

Также предприятия относят к одной группе (считают связанными), если лица, которые участвуют в уставных капиталах, занимают руководящие посты или оказывают значительное косвенное влияние на предприятия, являются по отношению друг к другу близкими родственниками, что определяется соответствующими федеральными законами (это родители, супруги, дети, сестры, братья).

Приведем признаки, указывающие на наличие экономической взаимосвязи между организациями:

- наличие общей сферы деятельности;

- наличие высокой степени экономической зависимости предприятий-заемщиков друг от друга (наличие значительной доли денежных потоков участников группы в общей сумме денежных потоков предприятий-заемщиков).

Банком также анализируются контрагенты (поставщики, покупатели) данного предприятия. Если в обороте предприятия-заемщика за анализируемый период (последние 4 квартала) доля одного из его покупателей или поставщиков составляет более 50 %, влияние такого контрагента признается существенным, что влечет за собой необходимость анализа финансового состояния данного покупателя (поставщика) и предоставления поручительства.

Кроме того, в случае выявления обязательств одного предприятия перед другим, составляющих от его чистых активов 10% более, данное предприятие тоже может быть отнесено к группе взаимосвязанных.

Перечислим косвенные признаки, по которым выявляют связанность заемщиков:

- официальный сайт данного предприятия в сети Internet со сведениями о принадлежности к холдингу;

- наличие проведения взаимных обеспечительных операций и совпадение адресов для хранения залогов,

- пересечения (в том числе) косвенные в составе учредителей и руководителей (определяется через залогодателей, общих покупателей и поставщиков, арендодателей);

- совпадение адресов нахождения офисов, складов, общие номера контактных телефонов;

- обслуживание в одном коммерческом банке заемщиков и их контрагентов.

Проанализируем взаимосвязанные предприятия.

В случае, когда сводная (консолидированная) отчетность по группе предприятий не составляется, банк для анализа финансовой деятельности делает запрос у заемщика бухгалтерской отчетности (запрашивает баланс и отчет об убытках и прибылях) предприятий группы. Проводит анализ распределения долей (акций) между участниками; смотрит, есть ли просроченные обязательства перед банками (или контрагентами), проверяет наличие расчетных счетов, наличие со стороны третьих лиц требований к счетам (или имуществу предприятия).

Банк собирает следующую информацию о взаимосвязанных организациях:

- о реализуемых программах инвестиций и прогнозе экономического эффекта от их реализации;

- о планируемых изменениях бизнеса (изменение вида деятельности, купля, продажа);

- о перспективах сотрудничества с данным банком в плане широкого ассортимента банковских продуктов;

- о порядке взаимодействия предприятий (схемы финансирования, взаиморасчетов).

Составление консолидированного баланса сопровождается исключением из него всех взаиморасчетов между предприятиями так, чтобы можно было отразить дебиторскую и кредиторскую задолженность только по внешним ко всей группе контрагентам.

Объем выручки в консолидированном отчете о прибылях и убытках отражают без учета внутрихолдинговых расчетов, указывают только выручку, полученную от внешних контрагентов.

Составленная по группе взаимосвязанных предприятий консолидированная отчетность позволяет получить представление о положении дел и, следовательно, помогает банку в принятии решения о кредитовании входящего в группу данного заемщика.

Государственные меры поддержки сектора АПК.

Возьмем небольшой промежуток времени – конец 90-х прошлого столетия – сегодняшнее время. По результатам реформ конца 90-х годов прошлого века наступил тяжелый кризис отрасли АПК. Наблюдалось сокращение объема всей агропродукции на 40%. На агропредприятиях сократилось почти втрое поголовье крупного рогатого скота, число свиней сократилось в 4 раза, следовательно, имели в 3 и 4 раза соответственно сокращение производства молока и мяса.

Долги предприятий в начале 90-х годов прошлого столетия неоднократно списывали, что, к сожалению, только способствовало их накоплению. Создали механизм лизинга с/х техники, с целью регулирования цен проводили зерновые интервенции, вводили на мясо импортные квоты. Но такие хаотичные действия не дали положительного результата в сфере АПК.

В 1997 году согласно официальным данным до 82 % предприятий сельского хозяйства были убыточными.

2000 год ознаменовался первыми серьезными реформами поддержки АПК, которые стало проводить Правительство под руководством Владимира Путина.

Еще в качестве исполняющего обязанности президента РФ он подписал ряд важных для развития АПК распоряжений. Так одно из них распоряжение от 15.03.2000 г. о воссоздании Россельхозбанка. Главнейшим заданием этого банка является предоставление качественных, доступных банковских услуг сельскохозяйственным товаропроизводителям и сельскому населению РФ, а также содействие функционированию национальной кредитно-финансовой системы АПК на территории РФ.

2001 год ознаменовался созданием Росагролизинга.

На сегодняшний день в большинстве экономически развитых стран ключевым моментом аграрной политики выступает государственная поддержка аграрного сектора с помощью различного рода льгот, субсидий, дотаций. В ряде стран Европы финансовые вложения государства в развитие сельскохозяйственной отрасли превышают в 1,5 – 2,0 раза рыночную стоимость сельхозпродукции.

Меры государственного субсидирования можно разделить на прямые и косвенные.

Меры прямого госсубсидирования – это, например, поддержка доходов сельхозпроизводителей, заключающаяся в прямых компенсационных платежах, платежах для компенсации ущерба от стихийных бедствий.

Меры косвенного регулирования АПК со стороны государства – государственная поддержка на рынке внутренних цен на сельхозпродукцию, интервенция при закупке сельхозпродукции, компенсационные выплаты издержек сельхозпроизводителей для приобретения средств производства (предоставление субсидий для покупки удобрений, кормов).

Дать объективную оценку реальной степени господдержки сельского хозяйства сложно. Размеры прямого госфинансирования сельского хозяйства бюджетными средствами в России сейчас пока что ниже, чем, например, в США и странах ЕС. Но при этом надо отметить, что в России поддержка АПК не ограничивается бюджетными средствами. Так, для сельхозпроизводителей предусмотрена льготная система налогообложения: они почти не платят налог за землю (в Европе плата за земельное пользование составляет примерно 20% себестоимости готовой продукции). Можно также отметить введенный для поддержки сельхозпроизводителей единый сельскохозяйственный налог на доходы предприятий агропромышленного комплекса.

Начало 2000-х годов ознаменовалось утверждением специализированных Госпрограмм АПК:

1.) 2003 г. – федеральная целевая программа «Социальное развитие села до 2010 года», которая включает две задачи: развитие социальной сферы и усовершенствование инженерной инфраструктуры сельских муниципальных образований.

2.) осень 2005 г. – национальный проект «Развитие АПК», который включает три направления: ускоренное эффективное развитие животноводства; стимулирование развития и поддержка малых форм хозяйствования; решение для молодежи жилищного вопроса на селе.

3.) 2007 г. – принята и по сей день действует Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельхозпродукции, сырья и продовольствия. Согласно этой программе, принятое 14.07.2007 г. Постановление Правительства Российской Федерации №446 на 2008-2012 годы обозначило приоритеты развития сельского хозяйства. Прежде всего, это проявляется в направлении половины средств на достижение в сельском хозяйстве финансовой устойчивости (то есть, по сути, продолжается субсидирование процентной ставки по кредитам). Осуществляется кредитование предприятий сектора АПК уже выше названным Россельхозбанком, для чего в нем созданы уникальные банковские кредитные продукты, представляемые только в Россельхозбанке.

Так можно назвать следующие кредитные программы, предоставляемые Россельхозбанком:

- кредит на строительство жилья для работающих в сельской местности граждан;

- кредиты под залог приобретаемого оборудования и/или техники;

- кредиты на строительство, реконструкцию и модернизацию мощностей для первичной подработки и хранения зерна;

- кредит на приобретение участков земли из состава земель сельхозназначения под их залог;

- кредит на приобретение молодняка сельхозживотных под его залог;

- кредит на проведение сезонных работ под залог продукции будущего урожая сельхозкультур;

- кредитование рыбоводных хозяйств;

- кредит на приобретение зерна под его залог;

- кредитование в рамках отраслевой целевой программы «Развитие пилотных семейных молочных животноводческих ферм на базе крестьянских (фермерских) хозяйств на 2009-2011 годы»;

- кредит под залог приобретаемого имущества для сельхозкооперативных рынков;

- кредитование предприятий марикультуры;

- кредитование предприятий пищевой и перерабатывающей отрасли.

Здесь надо отметить то, что Россельхозбанк занимается кредитованием не только предприятий, но также большое внимание уделяет поддержке населения, проживающего в сельской местности.

Для развития этого направления созданы специальные программы в сфере кредитования, например кредиты:

- пенсионный;

- под залог приобретаемой техники и/или оборудования;

- на развитие личного подсобного хозяйства;

- садовод;

- надежный клиент;

- рефинансирование кредитов граждан, ведущих личное подсобное хозяйство;

- образовательный;

- газификация жилья на селе;

- сельская ипотека;

- инженерные коммуникации;

- потребительский;

- автокредит с государственной поддержкой;

- автокредит на приобретение автомобилей иностранного производства;

- кредитная карта.

Максимальная доля (34,7%) в объеме кредитов физическим лицам приходится на потребительское кредитование, на кредитование личных подсобных хозяйств – около 32,8%. Также довольно много пользователей «сельской ипотеки жилья». В период финансового кризиса многие банки отказались от предоставления не только долгосрочных, но даже краткосрочных кредитов. Россельхозбанк даже в период кризиса продолжал выдачу долгосрочных кредитных средств жителям села для приобретения автомобилей, на строительство. Надо отметить, что Россельхозбанк в 2010 году впервые предложил новую программу по кредитованию приобретения иномарок, улучшил ипотечную программу путем уменьшения требований касательно обязательного трудоустройства на предприятии сферы АПК, – теперь достаточно быть зарегистрированным в сельской местности. Такие изменения работы программы направлены на то, чтобы дать возможность приобрести жилье (дом или квартиру) по ипотечной программе Россельхозбанка молодым специалистам, которые возвращаются на работу в сельскую местность и которые работают в сфере образования, медицины, в торговле.

В Пермском крае также господдержкой пользуются не только предприятия, но и физические лица, которые ведут личные подсобные хозяйства, занимаются частным предпринимательством.

В связи с этим стоит напомнить о наличии краевой целевой программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Пермском крае на 2009-2012 годы». В 2009 году в рамках данной программы сельхозпроизводители в крае получили господдержку (в виде субсидий) в размере 1,55 млрд. рублей, в том числе 679 млн. рублей из бюджета РФ и 868 млн. рублей из бюджета Пермского края.

Относительно субсидий в Пермском крае можно указать следующие:

Направления господдержки сельского хозяйства обозначены в законе Пермского края от 10.12.2008 № 351-ПК «О краевой целевой программе «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Пермском крае на 2009-2012 годы».

Безусловно, участие и поддержка государства в сельском хозяйстве – важный и очень положительный фактор. Но, также очевидно, что одними субсидиями и за такой короткий период времени всех проблем в АПК не решить. Многие эксперты считают, что тот провал, в котором находилось сельское хозяйство с конца 90-х до начала 2000-х годов, имеет такие негативные последствия, что выбираться из них сельскохозяйственная отрасль будет до 2020 года.

Старания Правительства, которое постоянно следит за развитием ситуации в АПК страны, заметны по принимаемым важным решениям и из почти каждодневных событий, которые происходят в сфере жизни АПК.

Очень убедительно и оптимистично 11.10.2010 года на концерте, посвященном Дню работника сельского хозяйства, прозвучали слова поздравительной речи Председателя Правительства РФ. После отчета Председателя Правительства о сделанном в сфере АПК и таких прекрасных перспективах, вселяется уверенность, что все трудности на пути реализации национального проекта и Госпрограммы по развитию АПК будут преодолены и обязательно получены прекрасные результаты.

Безусловно, государство оказывает текущую финансовую поддержку предприятиям АПК. Но также важно то, что оно стратегически планирует помощь сельскому хозяйству на перспективные годы, ассоциируя в обязательном порядке развитие сельскохозяйственной отрасли государства со становлением и развитием самой России.www.vsedlyadoma.org