Планирование бизнеса – кредиты для предпринимателей.

Основное предназначение бизнес-плана – способствование вывода на рынок новых товаров или услуг, а также оценивание перспектив бизнеса на этапе его создания. Успех в бизнесе возможен и без бизнес-плана, ведь, как показывает практика, многие из современных преуспевающих бизнесменов начинали бизнес, не продумывая бизнес-план, а просто действовали по интуиции, без теории шли в практику, постигая сразу в реалиях жизни основы ведения бизнеса. Но роль бизнес-плана нельзя умалять. Он поможет проанализировать, систематизировать, оценить риск, а также достоинства и недостатки проекта. В итоге это поможет сэкономить силы, ресурсы, время.
Само понятие бизнес-плана не всегда однозначно воспринимается современными предпринимателями. Многие не могут дать точное определение и указать назначение бизнес-плана.

Итак, бизнес-план представляет собой краткое, четкое, точное, понятное и доступно изложенное описание бизнеса. Это важный инструмент в случае рассмотрения разнообразных ситуаций с целью принятия наиболее перспективного, оптимального решения для достижения поставленных целей.
Бизнес-план выполняет ряд функций:

- выявление основных аспектов будущего бизнеса (если бизнес-план разрабатывается для нового бизнеса), анализ проблем, с которыми вероятно придется сталкиваться и определения способов их решения;

- в случае бизнес-плана для развивающегося бизнеса, действующего предприятия – анализ перспектив роста бизнеса, оценка перспектив и предвидение основных возможных проблем в будущем, кроме того, контроль текущих операций;

- роль формального юридического документа, позволяющего предприятию получать инвестирование.
Таким образом, роль бизнес-плана в определении пути и способов достижения поставленных целей, в максимальном использовании конкурентных преимуществ предприятия, предотвращении ошибочных действий, отслеживании новых тенденций в экономике и технике, в возможности доказать обоснованность, реализуемость предложенного проекта, в определении потребности в капитале и в оборотных средствах, в возможности своевременного принятия защитных мер против различных рисков, в более полном использовании инновации в бизнесе, в объективном оценивании результатов производственной, а также коммерческой деятельности.

Теперь, когда, думаем, что суть самого понятия бизнес-плана ясна, попробуем разобраться в том, насколько он важен в действительности. В советское время предприятия существовали без бизнес-планов. Так может, он совсем не нужен?

Преобладающее большинство экспертов и специалистов утверждает, что роль бизнес-плана для развития предприятия в современных экономических условиях трудно переоценить. Безусловно, бизнес-план нужен. Докажем это.

Прежде всего, бизнес-план дает возможность объективно оценить сам деловой проект. Затем в оформленном виде бизнес-план – это руководящий документ, который обеспечивает эффективность руководства и функционирования организации. Кроме того, бизнес-план дает возможность потенциальным партнерам, которые еще не познакомились с предприятием, лучше узнать и понять цели предприятия, его особенности. Безусловно, перечисленные причины составления бизнес-планов подходят для всех предприятий.

Но на современном российском рынке далеко не все предприятия испытывают необходимость составления и применения в своей деятельности бизнес-плана. Основная причина такой ситуации в несознании роли системного, комплексного планирования в развитии бизнеса.
А между тем бизнес-план может оказать значительную помощь в принятии правильных решений особенно в наше кризисное время.

Бизнес-план помогает справиться с нестабильностью экономики, дефицитом и ограниченностью ресурсов; инфляцией; усилением конкуренции; с социальными проблемами; учесть требования рынка потребителей; с возрастающими требованиями к качеству продукта или услуги.
Безусловно, составление бизнес-плана актуально в наше время. Но, чтобы бизнес-план был эффективным, его надо уметь правильно, грамотно составлять. А ведь в нашей стране не все предприниматели владеют знаниями эффективного управления бизнесом в современных рыночных условиях. Кроме того, экономические условия постоянно меняются, что требует от руководителей по-новому ставить, решать задачи.

Действующее российское законодательство не обязывает предпринимателей разрабатывать бизнес-планы. Но при этом работает множество указов и других нормативных актов, формулирующих бизнес-среду предпринимательства. Следовательно, возможно в скором будущем в России, как и в странах Европы составление бизнес-плана будет требуемой законом необходимостью.
Экономическая, а также социальная ситуация на современном российском рынке не дает возможности использовать зарубежные методики составления бизнес-планов. Требуется их предварительная адаптация к нашим местным хозяйственным, правовым, социальным условиям.

Разберемся в структуре бизнес-плана.

Прежде всего, бизнес-план должен иметь резюме, а также описание отрасли деятельности предприятия.

Некоторые авторы полагают, что в бизнес-плане должны быть следующие подразделы: «Предприятие» (включает описание предприятия, его рынок сбыта продукции, конкурентная среда, кадры, управление); «Финансовые сведения» (включает описание источников финансирования; баланс; перечень основных средств, планируемые доходы, анализ отклонения и т.д.); «Вспомогательные документы».

Другие специалисты не склонны выделять в бизнес-плане подразделы, но предлагают выделять просто пункты, похожие на те, что перечислены в первой версии структуры бизнес-плана, то есть: выбор деятельности, организационная структура предприятия, производственный и финансовый планы, бюджет и анализ рисков.

Ряд специалистов предлагает выделять дополнительно следующие пункты: «План маркетинга», «Юридический план», «Стратегия бизнеса».

То есть предложений составления бизнес-плана множество, но мы предложим самый, на наш взгляд, оптимальный вариант структуры бизнес-плана:

- Резюме – бизнес-идея проекта, краткое описание проекта.

- Описание основного направления деятельности.

- Описания продукции или услуги, предлагаемые фирмой на рынке (качественные характеристики продукции или услуги).

- Продвижение товара – анализ сегментов целевого рынка, предполагаемые объемы реализации товаров, способы продвижения продукции на рынок;

- Конкурентная стратегия – сведения о действующих конкурентах, анализ их возможных действий, контрмеры по отношению к ним.

- План производства – подразумевает обоснование потенциальных издержек;

- Система управления – подразумевает структуру управления организацией.

- Кадры и управление кадрами – то есть кадровая политика организации.

- Оценка риска – возможные риски и система управления ими.

- Финансовый план – подразумевает цифровое выражение всех предыдущих пунктов.

Приведенная структура бизнес-плана дает возможность отразить наиболее важные части будущего проекта.

Особенности кредитования инвестиционных проектов
Инвестиционное кредитование предполагает долгосрочное использование кредитных ресурсов.

Инвестиционное кредитование характеризуется наличием нового или существующего финансируемого проекта, на реализацию или модернизацию, развитие которого собственно и направляются кредитные ресурсы, привлекаемые организацией-заемщиком. Банк-инвестор при этом фактически берет на себя часть рисков, которые связаны с реализацией финансируемого проекта. Результат решения о выдаче кредита зависит в этом случае от прогнозируемой, предполагаемой от реализации проекта прибыли. Таким образом, банк учитывает текущее финансовое состояние своего потенциального заемщика, величину прибыли, динамику роста показателей бизнеса, стабильность, кредитоспособность и платежеспособность заемщика, а также суть самого инвестиционного проекта. Особое внимание уделяется прогнозируемому результату.

Привлечение долгосрочных ресурсов не уменьшает лимит суммы кредитования для пополнения оборотных средств. То есть предприятие-заемщик может проводить раздельное финансирование текущих и инвестиционных целей.

Инвестиционное кредитование подразделяют на собственно инвестиционное кредитование, финансирование строительных проектов и проектное финансирование.

Инвестиционное кредитование заключается во «вливании» в предприятие долгосрочных денег, что сближает его с долгосрочным кредитованием. Это менее рискованное направление, так как в расчет принимаются фактические, а не прогнозируемые показатели деятельности предприятия за определенный период. В основном под указанное направление подходит обновление основных фондов, переоснащение, приобретение дополнительного оборудования, расширение автопарка, приобретение еще одного магазина, офиса и другие аналогичные варианты расширения текущей деятельности организации. Иными словами, предприятие продолжает свое движение в привычном для него направлении или в случае открытия нового направления, организация имеет полную уверенность, что сможет покрыть все риски получаемой от текущей деятельности прибылью.

Проектное финансирование представляет собой сферу кредитования, в которой часть рисков по финансированию проекта принимает на себя банк-кредитор, так как речь в данном случае идет о принципиально новом проекте, и расчет его окупаемости проводится в зависимости от ожидаемой выгоды при реализации проекта. Предприятие в данном случае предполагает рассчитываться по кредиту с банком-кредитором за счет полученного дохода от реализации проекта. В качестве примеров проектного финансирования можно привести новые самоокупаемые направления бизнеса данного предприятия, создание нового предприятия или нового производства. Интересно, что банк-кредитор даже может стать прямым инвестором нового предприятия, то есть провести капиталовложения непосредственно в уставной капитал нового предприятия, конечно, в случае, если есть гарантированная уверенность в получении доходов от своих инвестиций.

Финансирование строительных проектов заключается в предоставлении кредитов на строительство жилых, производственных или коммерческих объектов. Банк, как правило, берется за финансирование строительного проекта в случае наличия готового пакета требуемой исходно-разрешительной документации для осуществления строительно-монтажных работ, оформленного земельного участка (наличие документа, подтверждающего право собственности или долгосрочной аренды) и проектно-сметной документации. Таким образом, финансирование банка привлекают на стадии инвестирования реализации проекта. В случае данного направления требование к доле вложения заемщиком в осуществление проекта собственных средств очень высокие. При рассмотрении проекта проводят расчет экономического эффекта от предполагаемого использования строящихся объектов, то есть, предполагается ли сдача их в аренду или они будут в будущем реализованы.

Кредитование инвестиционных проектов требует от заемщика наличие четкого бизнес-плана, технико-экономического обоснования, контрактов, согласно которым будет осуществляться поставка имущества, реализация необходимых работ.

Заемщик или в некоторых случаях предприятие-поручитель должен обладать устойчивым финансовым положением, быть способным к своевременному погашению предоставляемого кредита.
Финансирование проекта банк не принимает на себя на все сто процентов. Он требует обязательной доли вложения (от 20 до 50 % от общей стоимости проекта) собственных средств заемщиком.
Инвестиционное кредитование в обязательном порядке требует наличие обеспечения. Это означает то, что банк предоставляет кредиты под ликвидный залог.

Вероятность получения кредита повышается в случае рассмотрения проекта, предоставленного опытным в реализации аналогичных проектов инициатором.

Обязательно проводится анализ аффилированных, то есть взаимосвязанных с заемщиком предприятий.

Базовые условия инвестиционного кредитования отличаются от условий краткосрочных кредитов:
- готовностью вложить собственные средства в данный проект;
- ежемесячным погашением процентов;

- сроками кредита (до семи, а в некоторых случаях и до десяти лет), особенно в случае реализации заемщиком проекта с государственной поддержкой;

- график погашения задолженности по кредиту согласовывается с кредитополучателем и определяется, прежде всего, параметрами финансируемого проекта;

- необходимостью залогового обеспечения;

- возможностью получения кредита, как в рублях, так и в иностранной валюте;

- возможностью предоставления кредита на финансирование ранее понесенных затрат или для рефинансирования имеющейся в данный момент задолженности перед другими кредиторами.

Для привлечения краткосрочных кредитов с перспективой последующей пролонгации с целью осуществления финансирования долгосрочных проектов, предприятие-заемщик имеет риск в дальнейшем или совсем не получить кредит на таких же условиях, или получить отказ в выдаче следующего кредита.

Если же цели предприятия соответствуют привлекаемым инвестициям по качеству и срокам, заемщик гарантированно получает неизменные условия кредитования на весь период реализации своего проекта (за исключением форс-мажорных обстоятельств). Кроме того, по сравнению с краткосрочными кредитными договорами, заемщик имеет выгоду в связи со снижением издержек по оформлению залога по долгосрочным кредитным договорам. При долгосрочном инвестиционном кредитовании также снижен уровень организационных издержек, трудовых и временных затрат на сбор документации, которая требуется для оформления и пролонгации краткосрочных кредитов.

Капитализация процентов по вкладу – насколько это выгодно?

Проблема выбора вида вклада – самая актуальная для тех, кто решил доверить банку свои сбережения. Для привлечения большего числа вкладчиков кредитные учреждения (банки) стараются предоставить как можно более полную информацию об имеющихся на данное время вкладах. Поэтому уровень информированности населения в вопросах основных видов депозитов достаточно высокий.

Но мало кто знает о вкладах с капитализацией, хотя данную услугу предлагают на протяжении нескольких лет многие банки. При этом банки постоянно подчеркивают, насколько выгоден для их клиентов данный вид вкладов. Попробуем, во-первых, понять сущность капитализации процентов по вкладу, а, во-вторых, разобраться, насколько справедлива рекламная информация о них.
Итак, «капитализация процентов по вкладу» подразумевает ежемесячное или же ежеквартальное возрастание суммы вклада за счет прибавления к основной сумме процентов, начисленных на данную сумму за определенный период. Затем в последующем периоде (следующий месяц или квартал) проценты начисляются не на изначальную сумму вклада, а на увеличившуюся сумму. В результате, как правило, прибыль данного банковского вклада превышает прибыль банка на такую же сумму без капитализации. Даже в ситуации, когда уровень процентной ставки по вкладу с капитализацией ниже, чем в случае стандартного вклада, к концу года конечная прибыль будет выше, чем прибыль в случае обычного депозита. Рассмотрим по этому случаю пример. Производится капитализация вклада в размере 50 тыс. руб. при ставке 12 %. К концу года в случае оформления обычного депозита прибыль составит 6 тыс. руб. В случае капитализации процентов по вкладу, в течение 2-го месяца проценты начисляются не на 50 тыс. руб., а уже на сумму 50,5 тыс. руб. Таким образом, ежемесячно происходит увеличение суммы, на которую начисляют проценты. К концу года при таком виде вклада его сумма будет составлять 56337 рублей.

Наиболее четко просматривается выгода от капитализации процентов по вкладу в случае размещения вклада на длительный срок. Например, если вклад составляет 10 тыс. руб. при размере процентной ставки 9 %, то сумма вклада через сто лет будет составлять 100 тыс. руб. в случае обычного депозита и более 50 млн. руб. в случае размещения вклада на условиях капитализации.
Этот пример наглядно демонстрирует, что долгосрочные вклады, оформленные на условиях капитализации, приносят хорошую прибыль. Можно также подчеркнуть, что особую выгоду для вкладчиков представляют вклады на условиях капитализации, которые не предполагают возврат банку полученных процентов в случае досрочного изъятия вклада вкладчиком.

Кредитный договор банка – на какие условия обратить внимание?

Попробуем последовательно разобраться с условиями кредитного договора банка и познакомимся с содержанием основных его пунктов.
В «шапке» кредитного договора подают информацию о лицах, уполномоченных подписать договор и, следовательно, совершающих данную кредитную сделку.

Первый раздел договора о кредите называется «Предмет договора». В нем содержится информация о сумме предоставляемой ссуды, указывается срок и порядок предоставления кредита. Так, например, договор может содержать график выдачи (погашения) кредита, содержащий определенные даты, условия, в случае выполнения которых, начнется выдача кредитных средств (к примеру, после регистрации ипотечного договора).

В случае установления периода действия лимита кредитной линии, указывают начальную и конечную даты, сумму лимита в конкретном периоде. Изменение размера этой суммы в сравнении с предыдущим или последующим периодом, свидетельствует о необходимости уплаты части ссуды (в случае снижения лимита) или о возможности получить очередной транш (при увеличении лимита).
Условия предоставления ссуды оговариваются во втором разделе кредитного договора. Здесь может содержаться информация о ссудном счете, указываться период загрузки кредита с данного счета. Также раздел содержит информацию о комиссии и сроках выплат. Комиссии различают единовременные (взимаются за выдачу кредита или за открытие кредитной линии) и постоянные (как оплата за обслуживание ссуды), которые подлежат оплате одновременно с процентами по кредиту.
Затем по тексту кредитного договора указаны важные моменты такие как, например, требование оформления обеспечения по договору кредита, требование о заключении к расчетным и валютным счетам соглашений о безакцептном списании финансовых средств (если возникнет ситуация просроченности обязательств по кредиту или в случае самостоятельного списания текущих платежей кредитным учреждением), требование о предоставлении договора о страховании.

В случае предоставления в договоре информации об открытии кредитной линии часто указывают период доступности кредитных средств. Банком четко выделяется период времени, в течение которого заемщик может выбрать кредитные средства.

Очень важным моментом кредитного договора является график и дата окончательного погашения ссуды. Если заемщик нарушает условия договора, банк наказывает заемщика за это путем начисления штрафных санкций. Банк также может испортить такому заемщику кредитную историю, после чего в дальнейшем, имея желание получить новый кредит, заемщику будет тяжелее убедить новый банк или банк, с которым он уже заключал кредитный договор, в своей благонадежности.
Очень редко банк идет на пролонгацию кредита или изменение графика его погашения.
Также довольно важным моментом договора является информация о порядке начисления и уплаты комиссий и процентов.

В следующем разделе кредитного договора приводятся условия расчетов, указывается очередность списания суммы, поступившей в счет погашения задолженности по кредиту. Если имеется просроченная задолженность, то в первую очередь погашаются штрафы и пени, затем просроченные проценты и комиссии, после этого срочные платы, проценты и комиссии, только затем просроченная сумма основного долга и, наконец, срочная задолженность по кредиту. Может быть и другая очередность списания сумм, принятая решением кредитного комитета банковской структуры. Но такие меры применяются при полной потере бизнеса заемщиком, отсутствии источников погашения кредита, недостаточности залога.

Следующий раздел договора – «Обязанности и права кредитора». Здесь приводится важная информация о праве банка регулировать процентную ставку по кредиту в одностороннем порядке. Новая процентная ставка вступает в силу лишь после уведомления об этом кредитополучателя. Если заемщик нарушает свои обязательства по ному договору, по договору страхования залога, банк вправе прекратить выдачу заемщику кредитных средств.

Раздел «Обязанности и права заемщика» содержит описание обеспечения по кредиту, которое предоставляет кредитополучатель, а также условия страхования предмета залога.
Заемщик информирует банк о целях взятия им кредита. Банк проверяет информацию, полученную от заемщика.

На протяжении всего срока действия кредитного договора банк вправе требовать, а заемщик обязан предоставлять банку необходимую документацию, с помощью которой банк сможет получать информацию о состоянии дел своего клиента, а значит и контролировать степень риска невозврата кредита. Банк может требовать у заемщика бухгалтерскую отчетность, справки к расчетным счетам из обслуживающих заемщика банков, внесенные в уставные документы изменения. Контролирует в течение всего срока действия кредитного договора финансовое состояние кредитополучателя кредитный работник данного банка. Он также периодически проверяет наличие залога и производит анализ изменения ликвидности предмета залога.

Заемщик может досрочно погасить кредит. В этом случае банк имеет право указать определенные комиссии, начисляемые на сумму досрочно погашаемой части ссуды.
Раздел «Прочие условия» содержит информацию о порядке переуступки обязательств и прав по договору о кредите, информацию о порядке уведомления второй стороны договора, например, об изменениях реквизитов.

Раздел «Дополнительные условия» может содержать информацию об обязательствах кредитополучателя, поручителей, информацию о сроках предоставления справок, размер штрафов и комиссии, которые возникают при невыполнении кредитополучателем дополнительных условий кредитного договора.

В кредитном договоре также указываются условия, при которых банк вправе потребовать досрочное погашение кредитной задолженности.

Такими условиями могут, например, быть ухудшение финансового состояния заемщика, нарушение условий кредитного договора, договора залога или поручительства.

Кредитный договор, как правило, вступает в силу с момента подписания.

Также желающим заключить кредитный договор надо знать, что формы кредитных договоров согласовываются и утверждаются в банках, и они редко по желанию заемщика подлежат корректировке.

Чтобы избежать неприятностей во время периода кредитования нужно быть внимательным при заключении договора о кредите.www.vsedlyadoma.org